Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 201
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

906 1 24 15 2 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

2

906124152000008206000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП «Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном

3

0

0

4
5

0
0

0
0
x

Итого

Сумма, руб.
5
8 550,00

500 000,00

508 550,00

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет

услуга

17,00

124 185,68

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет

услуга

145,00

124 185,68

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

1,00

35 147,00

1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

x

x

Сумма, руб.

Примечание

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
Вид деятельности

20 866 118,57
6
5 537,73
424 657,74

Итого

№
п/п

x
5

20 866 118,57

Расчет (обоснование)

x

430 195,47

1

2

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

1 251 400,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

5 477 664,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

3

4

5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

-

Итого

x

6 729 064,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
393 241,17

в год
2

в месяц
3
4 718 894,04

ИТОГО

в год
4
3 115 357,92

259 613,16

4 718 894,04

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

259 613,16

3 115 357,92

Педагогические работники
в месяц
5
508 832,57
40 108,13
548 940,70

в год
6
6 105 990,74
360 973,17
6 466 963,91

в год
7
13 940 242,70
360 973,17
14 301 215,87

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
13 940 242,70

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

360 973,17

-

13 940 242,70

360 973,17

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

6

-

x

Сумма, руб.*

7
-

-

-

-

102 000,00

102 000,00

102 000,00

102 000,00

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

4 212 672,81

108 291,95

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

4 320 964,76

14 403 215,87
14 403 215,87
14 403 215,87

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

3 168 707,49
417 693,26
734 564,01

x

по ставке 0,2 %

14 403 215,87

Итого

x

3 089 293,39
407 225,04
716 154,38

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

79 414,10
10 468,22
18 409,63

-

-

28 806,44

28 084,49

721,95

28 806,44
4 349 771,20

28 084,49
4 240 757,30

721,95
109 013,90

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

3

4

5

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

x

x

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

В том числе за счет средств

8

267 272,73

2,2

5 880,00

5 537,73

342,27

29 901 400,00

1,5

448 521,00
454 401,00

424 657,74

23 863,26

430 195,47

24 205,53

Итого

x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

1

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

5 000,00

5 000,00
x

5 000,00

10 000,00

-

10 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

206,40
933,50

4 953,52
22 404,08
10 000,00
-

4 695,94
21 239,07

257,58
1 165,01
10 000,00

37 357,60

25 935,01

11 422,59

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
42 210,29

4
8,09856

388,63
856,39
2 722,15
104,94

1661,48
60,72
67,58
645,87

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
341 842,53
645 703,03
52 000,00
183 963,14
68 062,93
-

x

x

x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

1 291 571,63

субсидии на выполнение
МЗ
7
322 320,00
602 558,28
49 296,00
177 645,72
64 180,00

1 216 000,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

43 144,75
2 704,00
6 317,42
3 882,93

75 571,63

-

-

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
Наименование показателя

Сумма, руб.

13

19 522,53

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Аренда оборудования
Аренда автовышки

4
12

5

6

7

8

9

Итого

x

54,00

648,00
648,00

x

648,00
10 000,00
10 648,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

648,00
10 000,00
648,00

10 000,00

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

21 060,00
54 475,20

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

7 113,60

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

19 206,60

5

Обслуживание технологического оборудования

12

54 587,52

54 587,52

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

10 400,00
72 384,00
34 320,00

10 400,00
72 384,00
34 320,00

1

7 498,40

7 498,40

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Диспетчерский контроль доступа
Дезинсекция помещений.

12/4
1
1
12
1

3 460,56
27 993,48
8 550,00
65 156,00

3 460,56
27 993,48
8 550,00
65 156,00

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в рамках МП «Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма «Создание условий для
развития сети и модернизации материально-технической базы муниципальных организаций,
обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков»)

1

500 000,00

500 000,00

x

x

886 205,36

886 205,36

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

7
8
9

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

10
11
12
13
14

15

620010, г.
Екатеринбург, ул.
Черняховского,28

46
47
Итого

Прочие работы
x

21 060,00
54 475,20

13

21 060,00
51 274,84

3 200,36

7 113,60

6 743,69

369,91

19 206,60

18 207,86

998,74
54 587,52
10 400,00

31 066,15
32 535,36

41 317,85
1 784,64
7 498,40

3 460,56
26 537,82

1 455,66
8 550,00

-

-

15 156,00

50 000,00

500 000,00

166 365,72

64 283,16

508 550,00

-

147 006,48

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

3

25 880,00

6 901,44

378,56

3 050,00

2 048,01

1 001,99

41 124,12
31 231,20
18 000,00
770 321,09
66 000,00

38 985,67

2 138,45
31 231,20

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

4
5
6
7
8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

9
56

Прграмма для терминала
Прочие услуги

1

1
1
1
2

15 000,00
15 100,00
100 000,00

18 000,00
727 920,68

42 400,41
66 000,00

15 000,00
15 100,00
100 000,00

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

18 600,00

12

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

12

-

Итого

x

x

1 085 706,41

805 955,80

177 150,61

-

-

102 600,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

659 799,94

146 650,00

313 149,94

-

-

200 000,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

11 370,00

11 370,00

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

5 169 032,36

124 844,04

-

-

-

4 928 057,52

-

116 130,80

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100 000,00

-

100 000,00

-

-

-

-

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

100 000,00

-

-

-

-

100 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

926 693,69

85 350,00

271 350,32

-

-

569 993,37

-

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 966 895,99

368 214,04

684 500,26

-

-

5 798 050,89

-

116 130,80

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-